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【各年収の税金一覧】会社員の所得税と住民税はいくら？

税金
目次

給料から天引きされる項目について

まず最初に、給料から天引きされる項目を確認しましょう。

毎月振り込まれる給料からは、

  • 税金：所得税、住民税
  • 社会保険料：厚生年金、健康保険、雇用保険

額面年収からこれら5つの項目を引いた額が手取り年収となります。40歳を過ぎると「介護保険」に加入しますが、この記事では割愛しています。

各年収の税金一覧

※試算条件

・年齢：20歳以上40歳未満
・配偶者：なし
・扶養親族：なし

各年収をクリックすると、該当箇所に飛ぶようになっています。ご自身の年収の税金（所得税・住民税）がいくらなのかご確認ください。

年収100万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
100万円 0 0 96,624 52,113 3,000 848,263
110万円 0 5,000 96,624 52,113 3,300 942,963
120万円 0 10,000 107,604 58,035 3,600 1,020,761
130万円 4,000 18,000 120,780 65,142 3,900 1,088,178
140万円 8,300 26,600 129,564 69,879 4,200 1,161,457
150万円 12,600 35,200 138,348 74,617 4,500 1,234,735
160万円 16,900 43,800 147,132 79,354 4,800 1,308,014
170万円 19,700 49,400 155,916 84,092 5,100 1,385,792
180万円 22,000 54,100 164,700 88,830 5,400 1,464,970
190万円 24,600 59,300 175,680 94,752 5,700 1,539,968

年収200万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
200万円 27,300 64,600 186,660 100,674 6,000 1,614,766
210万円 29,900 69,900 197,640 106,596 6,300 1,689,664
220万円 33,400 76,900 197,640 106,596 6,600 1,778,864
230万円 36,000 82,100 208,620 112,518 6,900 1,853,862
240万円 38,700 87,400 219,600 118,440 7,200 1,928,660
250万円 42,200 94,400 219,600 118,440 7,500 2,017,860
260万円 44,000 98,000 241,560 130,284 7,800 2,078,356
270万円 47,500 105,000 241,560 130,284 8,100 2,167,556
280万円 49,200 108,500 263,520 142,128 8,400 2,228,252
290万円 52,700 115,500 263,520 142,128 8,700 2,317,452

年収300万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
300万円 54,500 119,100 285,480 153,972 9,000 2,377,948
310万円 58,000 126,100 285,480 153,972 9,300 2,467,148
320万円 61,500 133,000 285,480 153,972 9,600 2,556,448
330万円 63,300 136,600 307,440 165,816 9,900 2,616,944
340万円 66,800 143,600 307,440 165,816 10,200 2,706,144
350万円 68,600 147,200 329,400 177,660 10,500 2,766,640
360万円 72,100 154,200 329,400 177,660 10,800 2,855,840
370万円 76,000 162,100 329,400 177,660 11,100 2,943,740
380万円 78,300 166,700 351,360 189,504 11,400 3,002,736
390万円 82,300 174,700 351,360 189,504 11,700 3,090,436

年収400万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
400万円 84,600 179,300 373,320 201,348 12,000 3,149,432
410万円 88,600 187,300 373,320 201,348 12,300 3,237,132
420万円 90,900 191,800 395,280 213,192 12,600 3,296,228
430万円 94,900 199,800 395,280 213,192 12,900 3,383,928
440万円 100,300 207,800 395,280 213,192 13,200 3,470,228
450万円 104,900 212,400 417,240 225,036 13,500 3,526,924
460万円 112,800 220,300 417,240 225,036 13,800 3,610,824
470万円 120,800 228,300 417,240 225,036 14,100 3,694,524
480万円 123,700 231,200 450,180 242,802 14,400 3,737,718
490万円 131,700 239,200 450,180 242,802 14,700 3,821,418

年収500万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
500万円 139,700 247,200 450,180 242,802 15,000 3,905,118
510万円 142,600 250,100 483,120 260,568 15,300 3,948,312
520万円 150,500 258,000 483,120 260,568 15,600 4,032,212
530万円 158,500 266,000 483,120 260,568 15,900 4,115,912
540万円 166,500 274,000 483,120 260,568 16,200 4,199,612
550万円 169,400 276,900 516,060 278,334 16,500 4,242,806
560万円 177,300 284,800 516,060 278,334 16,800 4,326,706
570万円 185,300 292,800 516,060 278,334 17,100 4,410,406
580万円 193,300 300,800 516,060 278,334 17,400 4,494,106
590万円 196,200 303,700 549,000 296,100 17,700 4,537,300

年収600万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
600万円 204,100 311,600 549,000 296,100 18,000 4,621,200
610万円 212,100 319,600 549,000 296,100 18,300 4,704,900
620万円 215,000 322,500 581,940 313,866 18,600 4,748,094
630万円 223,000 330,500 581,940 313,866 18,900 4,831,794
640万円 230,900 338,400 581,940 313,866 19,200 4,915,694
650万円 245,300 346,400 581,940 313,866 19,500 4,992,994
660万円 251,100 349,300 614,880 331,632 19,800 5,033,288
670万円 269,100 358,300 614,880 331,632 20,100 5,105,988
680万円 287,100 367,300 614,880 331,632 20,400 5,178,688
690万円 294,900 371,200 647,820 349,398 20,700 5,215,982

年収700万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
700万円 312,700 380,100 647,820 349,398 21,000 5,288,982
710万円 330,700 389,100 647,820 349,398 21,300 5,361,682
720万円 348,700 398,100 647,820 349,398 21,600 5,434,382
730万円 356,500 402,000 680,760 367,164 21,900 5,471,676
740万円 374,300 410,900 680,760 367,164 22,200 5,544,676
750万円 392,300 419,900 680,760 367,164 22,500 5,617,376
760万円 410,300 428,900 680,760 367,164 22,800 5,690,076
770万円 418,100 432,800 713,700 384,930 23,100 5,727,370
780万円 435,900 441,700 713,700 384,930 23,400 5,800,370
790万円 453,900 450,700 713,700 384,930 23,700 5,873,070

年収800万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
800万円 468,300 457,900 713,700 402,696 24,000 5,933,404
810万円 486,300 466,900 713,700 402,696 24,300 6,006,104
820万円 504,300 475,900 713,700 402,696 24,600 6,078,804
830万円 522,100 484,800 713,700 402,696 24,900 6,151,804
840万円 536,500 492,000 713,700 420,462 25,200 6,212,138
850万円 554,500 501,000 713,700 420,462 25,500 6,284,838
860万円 574,500 511,000 713,700 420,462 25,800 6,354,538
870万円 594,300 520,900 713,700 420,462 26,100 6,424,538
880万円 609,500 528,500 713,700 444,150 26,400 6,477,750
890万円 629,500 538,500 713,700 444,150 26,700 6,547,450

年収900万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
900万円 649,500 548,500 713,700 444,150 27,000 6,617,150
910万円 669,300 558,400 713,700 444,150 27,300 6,687,150
920万円 689,300 568,400 713,700 444,150 27,600 6,756,850
930万円 704,500 576,000 713,700 467,838 27,900 6,810,062
940万円 724,500 586,000 713,700 467,838 28,200 6,879,762
950万円 744,300 595,900 713,700 467,838 28,500 6,949,762
960万円 764,300 605,900 713,700 467,838 28,800 7,019,462
970万円 784,300 615,900 713,700 467,838 29,100 7,089,162
980万円 799,500 623,500 713,700 491,526 29,400 7,142,374
990万円 819,500 633,500 713,700 491,526 29,700 7,212,074

年収1000万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
1000万円 839,300 643,400 713,700 491,526 30,000 7,282,074
1100万円 1,036,500 737,200 713,700 550,746 33,000 7,928,854
1200万円 1,258,900 833,900 713,700 580,356 36,000 8,577,144
1300万円 1,490,400 927,100 713,700 645,498 39,000 9,184,302
1400万円 1,807,800 1,023,300 713,700 681,030 42,000 9,732,170
1500万円 2,113,400 1,115,900 713,700 752,094 45,000 10,259,906
1600万円 2,430,600 1,212,000 713,700 787,626 48,000 10,808,074
1700万円 2,748,000 1,308,200 713,700 823,158 51,000 11,355,942
1800万円 3,077,000 1,407,900 713,700 823,158 54,000 11,924,242
1900万円 3,406,000 1,507,600 713,700 823,158 57,000 12,492,542

年収2000万円台の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
2000万円 3,735,000 1,607,300 713,700 823,158 60,000 13,060,842
2100万円 4,064,100 1,707,000 713,700 823,158 63,000 13,629,042
2200万円 4,393,100 1,806,700 713,700 823,158 66,000 14,197,342
2300万円 4,789,600 1,906,400 713,700 823,158 69,000 14,698,142
2400万円 5,188,400 2,006,100 713,700 823,158 72,000 15,196,642
2500万円 5,587,200 2,105,800 713,700 823,158 75,000 15,695,142
2600万円 6,050,000 2,219,500 713,700 823,158 78,000 16,115,642
2700万円 6,576,800 2,348,200 713,700 823,158 81,000 16,457,142
2800万円 6,975,600 2,447,900 713,700 823,158 84,000 16,955,642
2900万円 7,374,400 2,547,600 713,700 823,158 87,000 17,454,142

年収3000万円以上の税金（所得税と住民税）

年収 所得税 住民税 厚生年金 健康保険 雇用保険 手取り
3000万円 7,773,200 2,647,300 713,700 823,158 90,000 17,952,642
4000万円 11,761,200 3,644,300 713,700 823,158 120,000 22,937,642
5000万円 16,067,300 4,641,300 713,700 823,158 150,000 27,604,542

自分の所得税と住民税を計算してみよう

所得税と住民税の計算方法は、非常に簡単です。ここでは、下記条件で年収400万円の所得税と住民税を計算してみます。

  • 30歳男性
  • 年収400万円
  • 東京都渋谷区在住
  • 扶養家族なし
  • 雇用保険は一般事業者

所得税の計算

所得税は、「課税所得×税率−税額控除額＝所得税」で算出することができます。

課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除38万円、給与所得控除134万円、社会保険料控除56万円を差し引いています。

①課税所得：年収400万円ー基礎控除38万円ー給与所得控除134万円ー社会保険料控除56万円＝172万円
②所得税：課税所得172万円×5%＝8.6万円（月額7,166円）
課税所得 税率 控除額
195万円以下 5％  0円
195万円〜330万円以下 10％  97,500円
330万円〜695万円以下 20％  427,500円
695万円〜900万円以下 23％  636,000円
900万円〜1,800万円以下 33％  1,536,000円
1,800万円以上 40％  2,796,000円
4,000万円以上 45％  4,796,000円
所得税の計算方法を2ステップで解説【会社員/主婦パート/アルバイト】
所得税の計算方法を2ステップで解説【会社員/主婦パート/アルバイト】

住民税の計算

住民税は、「均等割額＋所得割額ー調整控除額＝住民税」で算出することができます。

定められた額を一律に課される「均等割」と所得に応じて課される「所得割」を合算した額を納付します。

課税所得は、収入から所得控除を差し引いて求めます。所得控除額は人により異なりますが、ここでは基礎控除33万円、給与所得控除134万円、社会保険料控除56万円を差し引いています。

①均等割額：東京都渋谷区は一律で5,000円
②所得割額：課税所得177万円×所得割率10％＝177,000円
③住民税：均等割額5000円＋所得割額177,000円ー調整控除額2,500円＝179,500円（月額14,958円）
住民税の計算方法を3ステップでわかりやすく解説
住民税の計算方法を3ステップでわかりやすく解説

所得税と住民税の合計

これで所得税と住民税の計算が終わりました。年収400万円の税金と手取り額を見てみましょう。

年収400万円の税金：所得税8.6万円＋住民税17.95万円＝26.55万円
年収400万円の手取り額：年収400万円－税金26.55万円ー社会保険料56万円＝317.45万円

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税金で少しでも得をしたいなら「ふるさと納税」がおすすめ

ふるさと納税

税金で少しでも得をしたいなら「ふるさと納税」がおすすめです。ふるさと納税とは、地方自治体に寄付をすることで、お礼品をもらえて税金が安くなる制度です。

自己負担金は、2,000円かかりますが、お礼品をもらえて税金が安くなるので、非常にお得な制度です。

例えば、このようなイメージです。

  • 10万円寄付したら税金が98,000円安くなり、お礼品がもらえる
  • 1万円寄付したら税金が8,000円安くなり、お礼品がもらえる

特産品は、お肉やお酒などの飲食料品だけでなく、家電や家具もあるので、あなたに合ったお礼品が必ず見つかると思います。

ふるさと納税のおすすめサービス

ふるさと納税のおすすめサービスは、下記の通りです。知名度の高いサービスの方が、商品数が多く、使いやすいので、おすすめです。

ふるさと納税のおすすめサービス

 

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